Calculadora de impuestos sobre bonos
¿Qué es una calculadora de impuestos sobre bonos?
Una calculadora de impuestos sobre bonos es una herramienta en línea gratuita que estima cuánto de un bono laboral conservas realmente después de impuestos. En Estados Unidos un bono es una forma de salario suplementario, y los empleadores retienen el impuesto sobre él por separado de tu nómina habitual. Esta calculadora aplica una tasa federal suplementaria, una tasa estatal opcional y — cuando lo deseas — FICA (Seguro Social y Medicare) a tu bono bruto, y luego muestra cada impuesto junto con el importe neto que recibes.
Es útil en el momento en que se anuncia un bono. En lugar de llevarte una sorpresa cuando llega el depósito, puedes ver el mordisco fiscal como una cifra clara en dólares y conocer tu bono neto por adelantado.
¿Cómo funciona la calculadora de impuestos sobre bonos?
Proporcionas el bono y las tasas que se te aplican:
- Monto del bono — el bono bruto antes de que se retenga cualquier impuesto.
- Tasa de impuesto federal suplementario — el porcentaje que el IRS retiene sobre los salarios suplementarios. Su valor predeterminado es el 22 %, la tasa fija para bonos de hasta $1 millón según el método del porcentaje.
- Tasa de impuesto estatal — el porcentaje que retiene tu estado. Su valor predeterminado es el 5 %; fíjala en el 0 % si tu estado no grava los salarios, o en la tasa suplementaria real de tu estado.
- Incluir FICA — un interruptor, activado de forma predeterminada, que añade el Seguro Social (6,2 %) y Medicare (1,45 %). Desactívalo para ver solo la retención del impuesto sobre la renta.
La calculadora multiplica el bono por cada tasa para hallar los impuestos federal y estatal, añade FICA cuando el interruptor está activado, suma todo para obtener el impuesto total y resta ese total del bono para revelar el bono neto. También informa la tasa impositiva efectiva: el impuesto total como porcentaje del bono.
Fórmula
Cada impuesto sobre la renta es un porcentaje del bono bruto:
FICA combina el Seguro Social y Medicare (se aplica solo cuando el interruptor está activado):
El impuesto total, el bono neto y la tasa efectiva se deducen directamente:
Ejemplos resueltos
Ejemplo 1 — un bono de $10,000 al 22 % federal y al 5 % estatal, con FICA incluido.
- Impuesto federal = $10,000 × 22 ÷ 100 = $2,200
- Impuesto estatal = $10,000 × 5 ÷ 100 = $500
- FICA = $10,000 × (0,062 + 0,0145) = $765
- Impuesto total = $2,200 + $500 + $765 = $3,465
- Bono neto = $10,000 − $3,465 = $6,535
- Tasa efectiva = $3,465 ÷ $10,000 × 100 = 34,65 %
Ejemplo 2 — el mismo bono de $10,000 al 22 % federal, un estado sin impuesto sobre salarios (0 %) y FICA excluido.
- Impuesto federal = $10,000 × 22 ÷ 100 = $2,200
- Impuesto estatal = $10,000 × 0 ÷ 100 = $0
- FICA = $0 (interruptor apagado)
- Impuesto total = $2,200
- Bono neto = $10,000 − $2,200 = $7,800
- Tasa efectiva = $2,200 ÷ $10,000 × 100 = 22 %
Notas prácticas
- El 22 % predeterminado es una tasa de retención fija, no tu impuesto final. Al declarar, el bono se grava a tu tasa marginal real, por lo que podrías recuperar parte de la retención o deber un poco más.
- Los bonos superiores a $1 millón se retienen al 37 % sobre la porción que excede el umbral según el método federal del porcentaje.
- El impuesto del Seguro Social se detiene una vez que tus salarios acumulados del año superan la base salarial anual, por lo que un bono de fin de año puede tener poca o ninguna retención del Seguro Social incluso con el interruptor activado.
- Las normas estatales varían mucho: algunos estados no tienen impuesto sobre la renta, mientras que otros aplican su propia tasa suplementaria.
Preguntas frecuentes
¿Por qué la tasa federal está fijada en el 22 % de forma predeterminada?
El 22 % es la tasa de retención fija del IRS por el método del porcentaje para salarios suplementarios como los bonos, hasta $1 millón al año. Puedes cambiarla para modelar un escenario diferente o el método agregado.
¿Qué hace el interruptor «Incluir FICA»?
Cuando está activado, añade el Seguro Social (6,2 %) y Medicare (1,45 %) al impuesto: los impuestos sobre la nómina que se retienen de casi todos los salarios. Desactívalo para ver solo la retención de los impuestos federal y estatal sobre la renta.
¿Es el bono neto mi cantidad final a recibir?
Es una estimación basada en las tasas que introduces. Tu impuesto final depende de tu ingreso anual total, por lo que la cantidad retenida aquí puede diferir de lo que finalmente debas.