Calcolatore delle tasse sui bonus

Cos’è un calcolatore delle tasse sui bonus?

Un calcolatore delle tasse sui bonus è uno strumento online gratuito che stima quanta parte di un bonus di lavoro trattieni effettivamente al netto delle imposte. Negli Stati Uniti un bonus è una forma di salario supplementare, e i datori di lavoro trattengono l’imposta su di esso separatamente dalla tua busta paga abituale. Questo calcolatore applica un’aliquota federale supplementare, un’aliquota statale facoltativa e — se lo desideri — la FICA (Previdenza sociale e Medicare) al tuo bonus lordo, quindi mostra ciascuna imposta insieme all’importo netto che ricevi.

È utile nel momento stesso in cui viene annunciato un bonus. Invece di essere sorpreso quando arriva l’accredito, puoi vedere il prelievo fiscale come una cifra chiara in dollari e conoscere in anticipo il tuo bonus netto.

Come funziona il calcolatore delle tasse sui bonus?

Fornisci il bonus e le aliquote che si applicano a te:

• Importo del bonus — il bonus lordo prima che venga trattenuta qualsiasi imposta.
• Aliquota fiscale federale supplementare — la percentuale che l’IRS trattiene sui salari supplementari. Il valore predefinito è il 22%, l’aliquota fissa per i bonus fino a 1 milione di $ con il metodo della percentuale.
• Aliquota fiscale statale — la percentuale che il tuo stato trattiene. Il valore predefinito è il 5%; impostala su 0% se il tuo stato non tassa i salari, oppure sull’aliquota supplementare reale del tuo stato.
• Includi FICA — un interruttore, attivo per impostazione predefinita, che aggiunge la Previdenza sociale (6,2%) e Medicare (1,45%). Disattivalo per vedere solo la ritenuta dell’imposta sul reddito.

Il calcolatore moltiplica il bonus per ciascuna aliquota per trovare le imposte federali e statali, aggiunge la FICA quando l’interruttore è attivo, somma tutto per ottenere l’imposta totale e sottrae quel totale dal bonus per rivelare il bonus netto. Riporta anche l’aliquota fiscale effettiva — l’imposta totale come percentuale del bonus.

Formula

Ogni imposta sul reddito è una percentuale del bonus lordo:

La FICA combina la Previdenza sociale e Medicare (applicata solo quando l’interruttore è attivo):

L’imposta totale, il bonus netto e l’aliquota effettiva seguono direttamente:

Esempi svolti

Esempio 1 — un bonus di 10.000 $ al 22% federale e al 5% statale, con la FICA inclusa.

• Imposta federale = 10.000 $ × 22 ÷ 100 = 2.200 $
• Imposta statale = 10.000 $ × 5 ÷ 100 = 500 $
• FICA = 10.000 $ × (0,062 + 0,0145) = 765 $
• Imposta totale = 2.200 $ + 500 $ + 765 $ = 3.465 $
• Bonus netto = 10.000 $ − 3.465 $ = 6.535 $
• Aliquota effettiva = 3.465 $ ÷ 10.000 $ × 100 = 34,65%

Esempio 2 — lo stesso bonus di 10.000 $ al 22% federale, uno stato senza imposta sui salari (0%) e la FICA esclusa.

• Imposta federale = 10.000 $ × 22 ÷ 100 = 2.200 $
• Imposta statale = 10.000 $ × 0 ÷ 100 = 0 $
• FICA = 0 $ (interruttore disattivato)
• Imposta totale = 2.200 $
• Bonus netto = 10.000 $ − 2.200 $ = 7.800 $
• Aliquota effettiva = 2.200 $ ÷ 10.000 $ × 100 = 22%

Note pratiche

• Il 22% predefinito è un’aliquota di ritenuta fissa, non la tua imposta finale. Al momento della dichiarazione, il bonus è tassato alla tua aliquota marginale reale, quindi potresti recuperare parte della ritenuta o dover pagare un po’ di più.
• I bonus superiori a 1 milione di $ sono trattenuti al 37% sulla parte oltre la soglia con il metodo federale della percentuale.
• L’imposta della Previdenza sociale si interrompe quando i tuoi salari cumulati dell’anno superano la base retributiva annuale, quindi un bonus di fine anno può avere poca o nessuna ritenuta di Previdenza sociale anche con l’interruttore attivo.
• Le regole statali variano molto: alcuni stati non hanno imposta sul reddito, mentre altri applicano la propria aliquota supplementare.

FAQ

Perché l’aliquota federale è impostata al 22% per impostazione predefinita?

Il 22% è l’aliquota di ritenuta fissa dell’IRS con il metodo della percentuale per i salari supplementari come i bonus, fino a 1 milione di $ all’anno. Puoi modificarla per modellare uno scenario diverso o il metodo aggregato.

Cosa fa l’interruttore «Includi FICA»?

Quando è attivo, aggiunge la Previdenza sociale (6,2%) e Medicare (1,45%) all’imposta — le imposte sui salari trattenute da quasi tutte le retribuzioni. Disattivalo per vedere solo la ritenuta delle imposte federali e statali sul reddito.

Il bonus netto è il mio importo finale da ricevere?

È una stima basata sulle aliquote che inserisci. La tua imposta finale dipende dal tuo reddito annuo totale, quindi l’importo qui trattenuto può differire da quanto devi in definitiva.