İkramiye vergisi hesaplayıcı nedir?
İkramiye vergisi hesaplayıcı, bir iş ikramiyesinin vergiden sonra ne kadarını gerçekten elinizde tuttuğunuzu tahmin eden ücretsiz bir çevrimiçi araçtır. Amerika Birleşik Devletleri’nde ikramiye bir tür ek ücrettir ve işverenler ondan kesilen vergiyi normal maaş çekinizden ayrı olarak keser. Bu hesaplayıcı, brüt ikramiyenize bir federal ek oran, isteğe bağlı bir eyalet oranı ve — istediğinizde — FICA’yı (Sosyal Güvenlik ve Medicare) uygular, ardından her vergiyi eve götürdüğünüz net tutarın yanında gösterir.
Bir ikramiye açıklandığı anda kullanışlıdır. Para hesabınıza yattığında şaşırmak yerine, vergi ısırığını net bir dolar rakamı olarak görebilir ve net ikramiyenizi önceden bilebilirsiniz.
İkramiye vergisi hesaplayıcı nasıl çalışır?
İkramiyeyi ve size uygulanan oranları sağlarsınız:
- İkramiye tutarı — herhangi bir vergi kesilmeden önceki brüt ikramiye.
- Federal ek vergi oranı — IRS’nin ek ücretten kestiği yüzde. Varsayılan olarak %22’dir, yüzde yöntemine göre 1 milyon $‘a kadar olan ikramiyeler için sabit orandır.
- Eyalet vergi oranı — eyaletinizin kestiği yüzde. Varsayılan olarak %5’tir; eyaletiniz ücretleri vergilendirmiyorsa %0 olarak ayarlayın ya da eyaletinizin gerçek ek oranını kullanın.
- FICA’yı dahil et — varsayılan olarak açık olan, Sosyal Güvenlik (%6,2) ve Medicare (%1,45) ekleyen bir düğme. Yalnızca gelir vergisi kesintisini görmek için kapatın.
Hesaplayıcı, federal ve eyalet vergilerini bulmak için ikramiyeyi her oranla çarpar, düğme açıkken FICA’yı ekler, her şeyi toplam vergide toplar ve net ikramiyeyi ortaya çıkarmak için o toplamı ikramiyeden çıkarır. Ayrıca efektif vergi oranını da bildirir — ikramiyenin yüzdesi olarak toplam vergi.
Formül
Her gelir vergisi, brüt ikramiyenin bir yüzdesidir:
FICA, Sosyal Güvenlik ve Medicare’i birleştirir (yalnızca düğme açıkken uygulanır):
Toplam vergi, net ikramiye ve efektif oran doğrudan gelir:
Çözümlü örnekler
Örnek 1 — %22 federal ve %5 eyalet oranıyla, FICA dahil 10.000 $‘lık bir ikramiye.
- Federal vergi = 10.000 $ × 22 ÷ 100 = 2.200 $
- Eyalet vergisi = 10.000 $ × 5 ÷ 100 = 500 $
- FICA = 10.000 $ × (0,062 + 0,0145) = 765 $
- Toplam vergi = 2.200 $ + 500 $ + 765 $ = 3.465 $
- Net ikramiye = 10.000 $ − 3.465 $ = 6.535 $
- Efektif oran = 3.465 $ ÷ 10.000 $ × 100 = %34,65
Örnek 2 — aynı 10.000 $‘lık ikramiye, %22 federal, ücret vergisi olmayan bir eyalet (%0) ve FICA hariç.
- Federal vergi = 10.000 $ × 22 ÷ 100 = 2.200 $
- Eyalet vergisi = 10.000 $ × 0 ÷ 100 = 0 $
- FICA = 0 $ (düğme kapalı)
- Toplam vergi = 2.200 $
- Net ikramiye = 10.000 $ − 2.200 $ = 7.800 $
- Efektif oran = 2.200 $ ÷ 10.000 $ × 100 = %22
Pratik notlar
- Varsayılan %22, sabit bir stopaj oranıdır, nihai verginiz değil. Beyanname verdiğinizde ikramiye gerçek marjinal oranınızdan vergilendirilir, dolayısıyla stopajın bir kısmını geri alabilir veya biraz daha fazla borçlanabilirsiniz.
- 1 milyon $‘ın üzerindeki ikramiyeler, federal yüzde yöntemine göre eşiği aşan kısım üzerinden %37 ile kesilir.
- Sosyal Güvenlik vergisi, yıl içindeki kümülatif ücretiniz yıllık ücret tabanını geçtiğinde durur, dolayısıyla yıl sonundaki bir ikramiyeden, düğme açık olsa bile az miktarda Sosyal Güvenlik kesilebilir veya hiç kesilmeyebilir.
- Eyalet kuralları büyük ölçüde değişir: bazı eyaletlerde gelir vergisi yokken, diğerleri kendi ek oranlarını uygular.
SSS
Federal oran neden varsayılan olarak %22’ye ayarlanmış?
%22, ikramiyeler gibi ek ücretler için yılda 1 milyon $‘a kadar uygulanan, IRS’nin yüzde yöntemine göre sabit stopaj oranıdır. Farklı bir senaryoyu ya da toplam yöntemini modellemek için onu değiştirebilirsiniz.
”FICA’yı dahil et” düğmesi ne yapar?
Açıkken, vergiye Sosyal Güvenlik (%6,2) ve Medicare (%1,45) ekler — neredeyse tüm ücretlerden kesilen bordro vergileri. Yalnızca federal ve eyalet gelir vergisi kesintisini görmek için kapatın.
Net ikramiye eve götürdüğüm son tutar mı?
Girdiğiniz oranlara dayalı bir tahmindir. Nihai verginiz toplam yıllık gelirinize bağlıdır, dolayısıyla burada kesilen tutar sonunda borçlanacağınızdan farklı olabilir.