Apa itu kalkulator pajak bonus?
Kalkulator pajak bonus adalah alat online gratis yang memperkirakan berapa banyak bonus kerja yang sebenarnya Anda simpan setelah pajak. Di Amerika Serikat, bonus adalah bentuk upah tambahan, dan pemberi kerja memotong pajaknya secara terpisah dari gaji reguler Anda. Kalkulator ini menerapkan tarif federal tambahan, tarif negara bagian opsional, dan — bila Anda mau — FICA (Jaminan Sosial dan Medicare) pada bonus kotor Anda, lalu menampilkan setiap pajak beserta jumlah bersih yang Anda bawa pulang.
Ia berguna begitu sebuah bonus diumumkan. Alih-alih terkejut saat setoran masuk, Anda dapat melihat gigitan pajak sebagai angka dolar yang jelas dan mengetahui bonus bersih Anda sebelumnya.
Bagaimana cara kerja kalkulator pajak bonus?
Anda memberikan bonus dan tarif yang berlaku untuk Anda:
- Jumlah bonus — bonus kotor sebelum pajak apa pun dipotong.
- Tarif pajak federal tambahan — persentase yang dipotong IRS atas upah tambahan. Default-nya 22%, tarif tetap untuk bonus hingga $1 juta dengan metode persentase.
- Tarif pajak negara bagian — persentase yang dipotong negara bagian Anda. Default-nya 5%; setel ke 0% jika negara bagian Anda tidak mengenakan pajak atas upah, atau ke tarif tambahan sebenarnya negara bagian Anda.
- Sertakan FICA — sebuah sakelar, aktif secara default, yang menambahkan Jaminan Sosial (6,2%) dan Medicare (1,45%). Matikan untuk melihat hanya pemotongan pajak penghasilan.
Kalkulator mengalikan bonus dengan masing-masing tarif untuk menemukan pajak federal dan negara bagian, menambahkan FICA saat sakelar aktif, menjumlahkan semuanya menjadi total pajak, dan mengurangkan total tersebut dari bonus untuk mengungkapkan bonus bersih. Ia juga melaporkan tarif pajak efektif — total pajak sebagai persentase dari bonus.
Rumus
Setiap pajak penghasilan adalah persentase dari bonus kotor:
FICA menggabungkan Jaminan Sosial dan Medicare (diterapkan hanya saat sakelar aktif):
Total pajak, bonus bersih, dan tarif efektif mengikuti secara langsung:
Contoh
Contoh 1 — bonus $10.000 dengan 22% federal dan 5% negara bagian, dengan FICA disertakan.
- Pajak federal = $10.000 × 22 ÷ 100 = $2.200
- Pajak negara bagian = $10.000 × 5 ÷ 100 = $500
- FICA = $10.000 × (0,062 + 0,0145) = $765
- Total pajak = $2.200 + $500 + $765 = $3.465
- Bonus bersih = $10.000 − $3.465 = $6.535
- Tarif efektif = $3.465 ÷ $10.000 × 100 = 34,65%
Contoh 2 — bonus $10.000 yang sama dengan 22% federal, negara bagian tanpa pajak upah (0%), dan FICA dikecualikan.
- Pajak federal = $10.000 × 22 ÷ 100 = $2.200
- Pajak negara bagian = $10.000 × 0 ÷ 100 = $0
- FICA = $0 (sakelar mati)
- Total pajak = $2.200
- Bonus bersih = $10.000 − $2.200 = $7.800
- Tarif efektif = $2.200 ÷ $10.000 × 100 = 22%
Catatan praktis
- Default 22% adalah tarif pemotongan tetap, bukan pajak akhir Anda. Saat Anda melapor, bonus dikenai pajak pada tarif marjinal Anda yang sebenarnya, sehingga Anda mungkin mendapatkan sebagian pemotongan kembali atau berutang sedikit lebih banyak.
- Bonus di atas $1 juta dipotong sebesar 37% atas bagian yang melebihi ambang batas dengan metode persentase federal.
- Pajak Jaminan Sosial berhenti dipotong begitu upah kumulatif Anda sepanjang tahun melewati basis upah tahunan, sehingga bonus di akhir tahun mungkin memiliki sedikit atau tanpa pemotongan Jaminan Sosial meski sakelar aktif.
- Aturan negara bagian sangat bervariasi: beberapa negara bagian tidak memiliki pajak penghasilan, sementara yang lain menerapkan tarif tambahan mereka sendiri.
Pertanyaan yang sering diajukan
Mengapa tarif federal disetel ke 22% secara default?
22% adalah tarif pemotongan metode persentase IRS untuk upah tambahan seperti bonus, hingga $1 juta per tahun. Anda dapat mengubahnya untuk memodelkan skenario yang berbeda atau metode agregat.
Apa fungsi sakelar “Sertakan FICA”?
Saat aktif, ia menambahkan Jaminan Sosial (6,2%) dan Medicare (1,45%) ke pajak — pajak gaji yang dipotong dari hampir semua upah. Matikan untuk melihat hanya pemotongan pajak penghasilan federal dan negara bagian.
Apakah bonus bersih merupakan jumlah akhir yang saya bawa pulang?
Ini adalah perkiraan berdasarkan tarif yang Anda masukkan. Pajak akhir Anda bergantung pada total penghasilan tahunan Anda, sehingga jumlah yang dipotong di sini mungkin berbeda dari yang akhirnya Anda utang.