Maaş vergisi hesaplayıcı

Maaş vergisi hesaplayıcı nedir?

Maaş vergisi hesaplayıcı, maaş gününde banka hesabınıza gerçekte ne kadar para geçtiğini tahmin eden ücretsiz bir çevrimiçi araçtır. İşvereniniz size brüt maaşınızı vermez: önce federal gelir vergisi, Sosyal Güvenlik, Medicare ve genellikle bir eyalet gelir vergisi kesilir, ayrıca 401(k) veya sağlık sigortası katkıları da bunların üzerine eklenir. Bu hesaplayıcı söz konusu kesintileri sırayla uygular ve ödeme başına net ücreti, yıllık net ücreti ve gerçekte ödediğiniz efektif vergi oranını gösterir.

Hem maaşlı hem de saatlik çalışanlar için işe yarar. Ödeme türünüzü seçin, kazancınızı girin, ne sıklıkta ödendiğinizi belirtin; hesaplayıcı her şeyi yıllık bir tutara çevirir, vergi kurallarını uygular ve sonucu tek bir ödemeye böler.

Burada kullanılan tüm federal rakamlar 2025 vergi yılına aittir: IRS’in Revenue Procedure 2024-40 ile yayımladığı vergi dilimleri, One Big Beautiful Bill Act ile 2025 için yükseltilen standart indirim ve Social Security Administration’ın açıkladığı Sosyal Güvenlik ücret tavanı. Sonuç bir tahmindir, bordro değildir.

Maaş vergisi hesaplayıcı nasıl çalışır?

Şunları girersiniz:

• Ödeme türü — maaş veya saatlik. Hangi alanları dolduracağınızı bu belirler.
• Yıllık maaş — brüt yıllık kazancınız; ödeme türü maaş olduğunda görünür.
• Saatlik ücret ve haftalık çalışma saati — ödeme türü saatlik olduğunda görünür. Hesaplayıcı bunları ücret × saat × 52 hafta şeklinde yıllığa çevirir.
• Ödeme sıklığı — haftalık (52 ödeme), iki haftada bir (26), ayda iki kez (24) veya aylık (12).
• Beyan durumu — bekar, evli birlikte beyan veya hane reisi. Hem standart indiriminizi hem de vergi dilimlerinizi belirler.
• Eyalet gelir vergisi oranı — kendinizin girdiği bir yüzde. Varsayılan %0’dır.
• Yıllık vergi öncesi kesintiler — 401(k), sağlık primleri ve gelir vergisi hesaplanmadan önce ücretten düşülen benzeri katkılar.

Hesaplayıcı ardından kesintileri bordronun izlediği sırayla uygular. Brüt yıllık ücretinizi bulur, vergiye tabi geliri elde etmek için standart indirimi ve vergi öncesi kesintilerinizi düşer, bu vergiye tabi geliri artan oranlı federal dilimlerden geçirir, FICA’yı brüt ücretinize (vergiye tabi gelire değil) uygular, eyalet oranınızı brüt ücrete uygular ve hepsini çıkararak yıllık net ücreti bırakır. Yıldaki ödeme sayısına bölmek ödeme başına tutarı verir.

Eyalet oranını neden kendiniz giriyorsunuz

Bu hesaplayıcıda bilinçli olarak bir eyalet tablosu yoktur. Eyalet gelir vergileri tek bir sayı değildir: çoğu eyalet kendi artan oranlı dilimlerini, kendi indirimlerini, istisnalarını ve yerel ek vergilerini uygular ve bunları her yıl değiştirir. Gömülü bir 50 eyalet tablosu sessizce eskir ve size kendinden emin biçimde yanlış bir cevap verir. Oranı kendiniz girmeniz tahmini dürüst tutar ve gerçek durumunuzu modellemenizi sağlar.

Dokuz eyalet ücret gelirinden hiç vergi almaz: Alaska, Florida, Nevada, New Hampshire, Güney Dakota, Tennessee, Teksas, Washington ve Wyoming. Bunlardan birinde yaşıyorsanız oranı %0’da bırakın. Aksi hâlde eyaletinizin oranını veya geçen yılki beyannamenizden çıkan efektif oranı girin.

2025 standart indirimi

Standart indirim, federal gelir vergisi hesaplanmadan önce brüt ücretinizden düşülür:

2025’te FICA

FICA, Sosyal Güvenlik ve Medicare’i finanse eden iki bordro vergisidir ve standart indirim uygulanmadan brüt ücretiniz üzerinden alınır:

• Sosyal Güvenlik — 2025 ücret tavanı olan 176.100 $‘a kadar olan kazançlar üzerinden %6,2. Bunun üzerindeki kazançlar Sosyal Güvenlik için vergilendirilmez.
• Medicare — tüm kazançlar üzerinden %1,45, tavan yoktur.
• Ek Medicare — 200.000 $ (bekar ve hane reisi) veya 250.000 $ (evli, birlikte beyan) üzerindeki kazançlar için ilave %0,9.

Formüller

Brüt yıllık ücret ödeme türüne bağlıdır:

$$\text{Gross} = \text{Salary} \quad \text{or} \quad \text{Gross} = \text{Rate} \times \text{Hours per week} \times 52$$

Vergiye tabi gelir, standart indirimi ve vergi öncesi kesintileri düşer ve asla sıfırın altına inmez:

$$\text{Taxable} = \max(0,\ \text{Gross} - \text{Standard deduction} - \text{Pre-tax deductions})$$

Federal gelir vergisi artan oranlıdır: vergiye tabi gelirin her dilimi, girdiği dilimin oranıyla vergilendirilir ve dilimler toplanır:

$$\text{Federal tax} = \sum_{i} (\text{income in bracket } i) \times (\text{rate}_i)$$

FICA brüt ücret üzerinden alınır; Sosyal Güvenlik kısmı ücret tavanıyla sınırlıdır:

$$\text{FICA} = 0.062 \times \min(\text{Gross},\ 176100) + 0.0145 \times \text{Gross} + 0.009 \times \max(0,\ \text{Gross} - \text{Threshold})$$

Eyalet vergisi girdiğiniz sabit oranı kullanır:

$$\text{State tax} = \text{Gross} \times \frac{\text{State \%}}{100}$$

Yıllık net ücret ve ödeme başına tutar bunlardan çıkar:

$$\text{Net annual} = \text{Gross} - \text{Federal tax} - \text{FICA} - \text{State tax} - \text{Pre-tax deductions}$$ $$\text{Take-home per paycheck} = \frac{\text{Net annual}}{\text{Paychecks per year}}$$ $$\text{Effective tax rate} = \frac{\text{Federal tax} + \text{FICA} + \text{State tax}}{\text{Gross}} \times 100$$

Çözümlü örnekler

Örnek 1 — 75.000 $ maaş, bekar, iki haftada bir ödeme, eyalet gelir vergisi yok, vergi öncesi kesinti yok.

• Brüt yıllık ücret = 75.000 $
• Vergiye tabi gelir = 75.000 $ − 15.750 $ = 59.250 $
• Federal gelir vergisi, dilim dilim:
  • İlk 11.925 $ için %10 = 1.192,50 $
  • Sonraki 36.550 $ için %12 (11.925 $‘dan 48.475 $‘a) = 4.386,00 $
  • Kalan 10.775 $ için %22 (48.475 $‘dan 59.250 $‘a) = 2.370,50 $
  • Toplam federal vergi = 7.949,00 $
• FICA = %6,2 × 75.000 $ + %1,45 × 75.000 $ = 4.650,00 $ + 1.087,50 $ = 5.737,50 $
• Eyalet vergisi = 0 $
• Yıllık net ücret = 75.000 $ − 7.949,00 $ − 5.737,50 $ = 61.313,50 $
• Ödeme başına net ücret = 61.313,50 $ ÷ 26 = 2.358,21 $
• Efektif vergi oranı = 13.686,50 $ ÷ 75.000 $ × 100 = %18,25

Örnek 2 — saatte 25 $, haftada 40 saat, bekar, iki haftada bir ödeme.

• Brüt yıllık ücret = 25 $ × 40 × 52 = 52.000 $
• Vergiye tabi gelir = 52.000 $ − 15.750 $ = 36.250 $
• Federal gelir vergisi:
  • İlk 11.925 $ için %10 = 1.192,50 $
  • Kalan 24.325 $ için %12 = 2.919,00 $
  • Toplam federal vergi = 4.111,50 $
• FICA = %6,2 × 52.000 $ + %1,45 × 52.000 $ = 3.224,00 $ + 754,00 $ = 3.978,00 $
• Yıllık net ücret = 52.000 $ − 4.111,50 $ − 3.978,00 $ = 43.910,50 $
• Ödeme başına net ücret = 43.910,50 $ ÷ 26 = 1.688,87 $
• Efektif vergi oranı = 8.089,50 $ ÷ 52.000 $ × 100 = %15,56

Saatlik çalışanın brütünün, maaşlı çalışanın brütünün %69’u olduğuna ancak daha büyük bir kısmını elinde tuttuğuna dikkat edin: gelir düştükçe daha azı %22’lik dilime ulaşır, böylece efektif oran %18,25’ten %15,56’ya iner.

Pratik notlar

• Tahmin standart indirimi kullanır. Kesintileri kalem kalem beyan ediyorsanız veya Child Tax Credit gibi vergi kredilerinden yararlanıyorsanız gerçek verginiz burada gösterilenden düşük olacaktır.
• Vergi öncesi kesintiler vergiye tabi gelirinizi azaltır, ancak bu modelde FICA’nızı azaltmaz; ayrıca net ücretinizi doğrudan düşürürler — o parayı kaybetmiyorsunuz, 401(k) veya sağlık planına aktarıyorsunuz.
• Ücretiniz 176.100 $‘ı aştığında Sosyal Güvenlik kesintisi o yıl için durur; bu yüzden yüksek kazananların ödemeleri yıl sonuna doğru bir miktar artar.
• Gerçek bordro kesintisi, verdiğiniz W-4 formuna ve IRS Publication 15-T tablolarına göre yapılır; bu nedenle tek bir ödeme bu yıllıklandırılmış tahminden farklı çıkabilir. İkisi tam bir yıl boyunca birbirine yakınsar.
• Bu araç yalnızca federal vergiyi ve sabit oranlı bir eyalet vergisini modeller. Bazı bölgelerin ayrıca uyguladığı yerel veya şehir gelir vergilerini kapsamaz.

Sık sorulan sorular

Bu hesaplayıcı hangi vergi yılını kullanıyor?

2025 vergi yılını. Dilimler IRS Revenue Procedure 2024-40’tan gelir, standart indirim One Big Beautiful Bill Act ile 2025 için yapılan artışı yansıtır ve 176.100 $‘lık Sosyal Güvenlik ücret tavanı Social Security Administration’ın 2025 rakamıdır.

Neden seçilecek bir eyalet listesi yok?

Çünkü bir eyalet açılır menüsü yanıltıcı olurdu. Çoğu eyalet kendi artan oranlı dilimlerini kullanır ve bunları her yıl günceller; sabit kodlanmış bir tablo, kurallar değişir değişmez yanlış hâle gelir. Kendi oranınızı girmek — ücret gelirinden vergi almayan dokuz eyalette %0 — sonucu sizin kontrolünüzde tutar ve ne olduğu konusunda dürüsttür: bir tahmin.

FICA neden vergiye tabi gelirimden değil brüt ücretimden alınıyor?

Sosyal Güvenlik ve Medicare bordro vergisidir, gelir vergisi değil. Standart indirimi dikkate almazlar ve ücretinizden ilk dolardan itibaren alınırlar; düşük gelirlerde FICA tutarının beklenenden yüksek çıkmasının nedeni budur.

Gerçek maaşım neden bundan biraz farklı?

İşverenler, verdiğiniz W-4 formuna ve yıllık yükümlülüğü yıla yayan, istisnaları ve birden fazla işi hesaba katan IRS ücret dilimi tablolarına göre kesinti yapar. Bu hesaplayıcı ise yıllık yükümlülüğünüzü doğrudan hesaplar ve eşit olarak böler. İkisi bir yıl boyunca büyük ölçüde örtüşür, ancak tek bir ödemede farklılaşabilir.